Son dönemde, IBAN üzerinden ödeme talep eden işletmeler vergi kaçakçılığı suçlamalarıyla sık sık gündeme gelmektedir. Vergi kaçırmanın ciddi sonuçları olabileceği için bu işletmeler ağır cezalarla karşı karşıya kalmaktadırlar. Vergi otoriteleri tüm hesapları detaylı bir şekilde incelemekte ve kaçakçılık faaliyetleriyle ilgili herhangi bir iz bulduklarında caydırıcı cezaları uygulamaktadırlar.
Bu soruşturma sadece işletmeleri değil, aynı zamanda IBAN kiralayan veya ödemeyi yapan müşterileri de kapsamaktadır. IBAN'ını kiralayanlar veya ödeme yapan müşteriler, eğer bu işlem yasa dışı faaliyetlerde kullanıldığı tespit edilirse cezalandırılabilmektedirler. Hatta, bu durumda hapis cezası ve malvarlıklarının dondurulması gibi ciddi yaptırımlar gündeme gelebilmektedir.
IBAN'ını kullandıran kişilere yönelik cezalar sadece IBAN'ı kiralayan işletmelerle sınırlı değildir; aynı IBAN'a ödeme yapan müşteriler de cezalandırılabilirler. IBAN'ın yasa dışı işlerde kullanıldığının tespit edilmesi durumunda, ödeme yapan müşteriler de soruşturma kapsamına alınabilirler.
IBAN'ını kullandıran kişilerin vergi ve ceza ödemek zorunda kalabilecekleri belirtilmektedir. Banka hesabının başkası adına kullanılması durumunda, bu işlemi yapan kişilerin bankaya bildirim yapmaları gerekmektedir. Aksi takdirde, hapis cezası ve adli para cezası gibi yaptırımlarla karşı karşıya kalabilirler.
Bununla birlikte, IBAN'ının yasa dışı bir şekilde kullanıldığının tespit edilmesi durumunda, bankaların bu durumu bildirerek müşterinin hesabını bloke edebileceği ve malvarlığını dondurabileceği vurgulanmaktadır. Bu durumda, müşterilerin suç gelirinin aklanması veya terörün finansmanıyla ilişkilendirilme riski bulunmaktadır. Bu nedenle, bu tür durumlarda banka hesaplarının tedbiren bloke edilebileceği önemle belirtilmektedir.